{"format":"alysly-page/1","url":"https://alysly.com/de/lernen/etf-steuern/","json":"https://alysly.com/json/de/lernen/etf-steuern/index.json","lang":"de-DE","title":"ETF & Steuern in Deutschland: Das Wichtigste – Alysly","description":"Teilfreistellung, Vorabpauschale und Sparerpauschbetrag: Wie ETFs in Deutschland besteuert werden – verständlich zusammengefasst.","published":"2026-07-11T10:41:44+02:00","modified":"2026-11-01T13:04:33+01:00","alternates":[{"lang":"en-US","url":"https://alysly.com/learn/etf-taxes-germany/","json":"https://alysly.com/json/learn/etf-taxes-germany/index.json"}],"about":"Maschinenlesbare Fassung der Seite unter url. Enthalten sind die dort veröffentlichten Texte, Tabellen und Kennzahlen, nicht die interaktiven Diagramme und Werkzeuge.","breadcrumb":[{"name":"Grundlagen: Investieren & Trading","url":"https://alysly.com/de/lernen/"},{"name":"Level 0","url":"https://alysly.com/de/lernen/#level-0"},{"name":"ETF & Steuern in Deutschland: Das Wichtigste","url":"https://alysly.com/de/lernen/etf-steuern/"}],"content":[{"type":"paragraph","text":"Level 0 Geldanlage- & ETF-Grundlagen · Teil 9/16"},{"type":"heading","level":1,"text":"ETF & Steuern in Deutschland: Das Wichtigste"},{"type":"paragraph","text":"Von Alexander Bock, Gründer & Datenanalyst","links":[{"text":"Alexander Bock","href":"https://alysly.com/de/ueber-uns/"}]},{"type":"paragraph","text":"Gewinne aus ETFs unterliegen in Deutschland der Abgeltungsteuer (25 % zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer). Drei Begriffe bestimmen, wie viel davon tatsächlich anfällt."},{"type":"image","src":"https://alysly.com/img/ta/vorabpauschale-steps.fa40befec170527652cdd970357aa6e057802069461bb5a6f8a23344e3531978.webp","alt":"Treppe aus fünf Balken: Wertzuwachs, Basisertrag, Vorabpauschale, steuerpflichtiger Teil und Steuer für einen Fonds im Wert von 10.000 Euro"},{"type":"paragraph","text":"Vorabpauschale für 2026 an einem Beispiel ohne Freibetrag: 10.000 € Fondswert zum Jahresbeginn, 800 € Wertzuwachs. (1) Wertzuwachs 800 €, (2) Basisertrag = 10.000 € × 3,20 % Basiszins × 70 % = 224 €, (3) Vorabpauschale = der kleinere Wert, 224 €, (4) nach 30 % Teilfreistellung 156,80 €, (5) davon 26,375 % Abgeltungsteuer mit Soli = 41,36 €. Die Steuer wird beim späteren Verkauf angerechnet."},{"type":"heading","level":2,"id":"1-sparerpauschbetrag-der-freibetrag","text":"1. Sparerpauschbetrag: der Freibetrag"},{"type":"paragraph","text":"Pro Jahr bleiben 1.000 € Kapitalerträge steuerfrei (zusammen veranlagte Ehepaare: 2.000 €). Berücksichtigt wird der Betrag automatisch, wenn beim Broker ein Freistellungsauftrag vorliegt.","links":[{"text":"Broker","href":"https://alysly.com/de/brokers/"}]},{"type":"heading","level":2,"id":"2-teilfreistellung-ausgleich-für-aktien-etfs","text":"2. Teilfreistellung: Ausgleich für Aktien-ETFs"},{"type":"paragraph","text":"Bei Aktienfonds (mindestens 51 % Aktienanteil) sind 30 % der Erträge steuerfrei. Das gleicht aus, dass auf Fondsebene bereits Steuern anfallen, und senkt die effektive Steuerlast auf Gewinne aus Aktien-ETFs."},{"type":"heading","level":2,"id":"3-vorabpauschale-steuer-auf-thesaurierende-etfs","text":"3. Vorabpauschale: Steuer auf thesaurierende ETFs"},{"type":"paragraph","text":"Weil thesaurierende ETFs keine Dividenden auszahlen, greift die Vorabpauschale: eine jährlich vorab berechnete Steuer auf einen fiktiven Mindestertrag. So werden auch thesaurierende Fonds laufend besteuert.","links":[{"text":"thesaurierende ETFs","href":"https://alysly.com/de/lernen/ausschuettend-oder-thesaurierend/"}]},{"type":"list","ordered":false,"items":["Sie fällt nur an, wenn der Fonds im Jahr im Plus lag.","Sie ist meist gering und wird beim späteren Verkauf angerechnet (keine Doppelbesteuerung).","Deutsche Broker ziehen sie automatisch vom Verrechnungskonto ein."]},{"type":"paragraph","text":"Interaktiver Rechner"},{"type":"heading","level":2,"text":"Vorabpauschale-Rechner"},{"type":"paragraph","text":"Aktien-ETF: 70 % Basisertrag-Ansatz, 30 % Teilfreistellung, 26,375 % Abgeltungsteuer (inkl. Soli, ohne Kirchensteuer). Gedeckelt auf den tatsächlichen Wertzuwachs. Basiszins für 2026: 3,20 % (BMF-Schreiben vom 13.01.2026). Ohne Gewähr, keine Steuerberatung."},{"type":"heading","level":2,"id":"depot-im-ausland","text":"Depot im Ausland"},{"type":"paragraph","text":"Ausländische Broker führen keine deutsche Abgeltungsteuer ab. Die Erträge sind dann selbst in der Steuererklärung anzugeben; bei einem deutschen Broker geschieht der Abzug automatisch."},{"type":"heading","level":2,"id":"beim-verkauf","text":"Beim Verkauf"},{"type":"list","ordered":false,"items":["Reihenfolge: Liegen im selben Depot Anteile mit unterschiedlichen Kaufkursen, gelten die zuerst gekauften als zuerst verkauft (First in, first out).","Verluste aus Fondsverkäufen werden mit anderen Kapitalerträgen verrechnet. Nicht genutzte Verluste trägt die Bank ins Folgejahr vor.","Günstigerprüfung: Liegt der persönliche Steuersatz unter 25 %, kann die Steuererklärung einen Teil der Abgeltungsteuer zurückbringen."]},{"type":"paragraph","text":"Wie viel Steuer beim Verkauf mit Gewinn anfällt, rechnet der Kapitalertragsteuer-Rechner, die jährliche Vorabpauschale der Vorabpauschale-Rechner.","links":[{"text":"Kapitalertragsteuer-Rechner","href":"https://alysly.com/de/tools/kapitalertragsteuer/"},{"text":"Vorabpauschale-Rechner","href":"https://alysly.com/de/tools/vorabpauschale/"}]},{"type":"paragraph","text":"Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine Steuerberatung. Steuerregeln können sich ändern."},{"type":"list","ordered":false,"items":[{"text":"Zurück Die 72er-Regel: Verdopplungszeit schnell geschätzt","href":"https://alysly.com/de/lernen/72er-regel/"},{"text":"Weiter Kritik am MSCI World: Wie groß ist das US-Klumpenrisiko?","href":"https://alysly.com/de/lernen/msci-world-kritik/"}]},{"type":"heading","level":2,"text":"Indizes"},{"type":"table","caption":"Indizes, Wertentwicklung im gewählten Zeitraum","columns":["Index","1M"],"rows":[[{"text":"MSCI World","href":"https://alysly.com/de/maerkte/indizes/msci-world/"},{"text":"-0,8 %","data":{"m1":"-0,8 %","m3":"+0,6 %","m6":"+4,0 %","ytd":"+10,2 %","max":"+35,3 %"}}],[{"text":"DAX","href":"https://alysly.com/de/maerkte/indizes/dax/"},{"text":"+1,2 %","data":{"m1":"+1,2 %","m3":"-2,9 %","m6":"-1,4 %","ytd":"-2,4 %","max":"+36,1 %"}}],[{"text":"S&P 500","href":"https://alysly.com/de/maerkte/indizes/sp500/"},{"text":"-0,9 %","data":{"m1":"-0,9 %","m3":"+1,2 %","m6":"+4,9 %","ytd":"+10,8 %","max":"+35,8 %"}}],[{"text":"MSCI ACWI","href":"https://alysly.com/de/maerkte/indizes/msci-acwi/"},{"text":"-1,7 %","data":{"m1":"-1,7 %","m3":"-0,2 %","m6":"+2,9 %","ytd":"+10,3 %","max":"+41,7 %"}}]]},{"type":"heading","level":2,"text":"ETFs"},{"type":"table","caption":"ETFs, Wertentwicklung im gewählten Zeitraum","columns":["Fonds","1M"],"rows":[[{"text":"iShares Core MSCI World UCITS ETF USD (Acc) EUNL","links":[{"text":"iShares Core MSCI World UCITS ETF USD (Acc)","href":"https://alysly.com/de/maerkte/etfs/ishares-core-msci-world-ucits-etf-usd-acc/"}]},{"text":"-0,8 %","data":{"m1":"-0,8 %","m3":"+0,6 %","m6":"+4,6 %","ytd":"+10,9 %","max":"+489,0 %"}}],[{"text":"iShares Core S&P 500 UCITS ETF (Acc) SXR8","links":[{"text":"iShares Core S&P 500 UCITS ETF (Acc)","href":"https://alysly.com/de/maerkte/etfs/ishares-core-sp-500-ucits-etf-acc/"}]},{"text":"-0,9 %","data":{"m1":"-0,9 %","m3":"+1,4 %","m6":"+5,3 %","ytd":"+11,6 %","max":"+765,5 %"}}],[{"text":"Xtrackers MSCI Emerging Markets UCITS ETF 1c XMME","links":[{"text":"Xtrackers MSCI Emerging Markets UCITS ETF 1c","href":"https://alysly.com/de/maerkte/etfs/xtrackers-msci-emerging-markets-ucits-etf-1c/"}]},{"text":"-6,3 %","data":{"m1":"-6,3 %","m3":"+2,4 %","m6":"+0,7 %","ytd":"+15,2 %","max":"+95,2 %"}}]]},{"type":"heading","level":2,"text":"Einzelaktien"},{"type":"table","caption":"Einzelaktien, Wertentwicklung im gewählten Zeitraum","columns":["Aktie","1M"],"rows":[[{"text":"Siemens Energy N AG ENR","links":[{"text":"Siemens Energy N AG","href":"https://alysly.com/de/maerkte/aktien/siemens-energy-ag/"},{"text":"Deutschland","href":"https://alysly.com/de/maerkte/aktien/browse/?country=Deutschland"}]},{"text":"–","data":{"m1":"–","m3":"–","m6":"–","ytd":"–","max":"–"}}],[{"text":"Deutsche Bank Aktiengesellschaft DBK","links":[{"text":"Deutsche Bank Aktiengesellschaft","href":"https://alysly.com/de/maerkte/aktien/deutsche-bank-aktiengesellschaft/"},{"text":"Deutschland","href":"https://alysly.com/de/maerkte/aktien/browse/?country=Deutschland"}]},{"text":"–","data":{"m1":"–","m3":"–","m6":"–","ytd":"–","max":"–"}}],[{"text":"Novo Nordisk A/S Class B NOVO B","links":[{"text":"Novo Nordisk A/S Class B","href":"https://alysly.com/de/maerkte/aktien/novo-nordisk-class-b/"},{"text":"Dänemark","href":"https://alysly.com/de/maerkte/aktien/browse/?country=D%c3%a4nemark"}]},{"text":"–","data":{"m1":"–","m3":"–","m6":"–","ytd":"–","max":"–"}}]]},{"type":"paragraph","text":"Datenhinweis 1","href":"#dn-1"},{"type":"heading","level":2,"text":"Weitere Studien"},{"type":"list","ordered":false,"items":[{"text":"21.07.2026 Sachwerte ×5,4 für dieselben Karten, Matched-Model-Index, 03/2022 – 08/2026 Ist der Markt für Pokémon-Karten eine Blase? 4.159 Verkäufe geben eine Antwort Die Preise PSA-bewerteter Karten haben sich vervielfacht. Gemessen an denselben Karten stiegen sie um 438 %, der rohe Median zeigt 786 %, weil später teurere Karten verkauft wurden.","href":"https://alysly.com/de/analyse/pokemon-karten-blase/"},{"text":"19.05.2026 Krypto 45,6 % annualisierte Schwankung von Bitcoin, 07/2024 – 09/2026 Ist Bitcoin zu einer normalen Depotposition geworden? Bitcoin ist ruhiger geworden und schwankt noch immer etwa dreimal so stark wie der Aktienmarkt. Er läuft mit Aktien, nicht mit Gold.","href":"https://alysly.com/de/analyse/bitcoin-normaler-anlagewert/"},{"text":"17.03.2026 Vermögen 1,2 Mio. € nötig für 3.000 € im Monat, dauerhaft, bei 3 % Realrendite Von der Rendite leben: Was dafür wirklich nötig ist Das nötige Kapital ist Arithmetik. Die unterstellte Rendite ist eine Vermutung. Sie kann die Antwort verdreifachen.","href":"https://alysly.com/de/analyse/von-der-rendite-leben/"}]},{"type":"paragraph","text":"Alle Studien ansehen","href":"https://alysly.com/de/analyse/#studien"},{"type":"heading","level":2,"text":"Lernen"},{"type":"list","ordered":false,"items":[{"text":"Kritik am MSCI World: Wie groß ist das US-Klumpenrisiko? Der MSCI World wird für seine US-Gewichtung kritisiert. Die Gewichte nach Ländern und Branchen und was sie verändern.","href":"https://alysly.com/de/lernen/msci-world-kritik/"},{"text":"Branchen-ETFs: eine einzelne Branche im Fonds Branchen-ETFs bündeln eine Industrie – etwa Basiskonsumgüter. Was das für Streuung und Schwankung bedeutet, mit Live-Beispiel.","href":"https://alysly.com/de/lernen/branchen-etfs/"}]},{"type":"paragraph","text":"Zur Kursübersicht","href":"https://alysly.com/de/lernen/"},{"type":"paragraph","text":"Aktualisiert am 01.11.2026 · Inhalt und Zahlen geprüft am 01.11.2026"},{"type":"heading","level":2,"id":"note-legend-h","text":"Datenhinweise"},{"type":"paragraph","text":"Alle Auswertungen laufen automatisiert und sind keine Anlageberatung."},{"type":"list","ordered":true,"items":[{"id":"dn-1","text":"Renditen automatisiert aus der Kursreihe berechnet, ohne Dividenden, Steuern und Kosten."}]},{"type":"paragraph","text":"Daten & Methodik: Alysly · Verantwortlich: Alexander Bock","links":[{"text":"Alysly","href":"https://alysly.com/de/methodik/"},{"text":"Alexander Bock","href":"https://alysly.com/de/ueber-uns/"}]},{"type":"paragraph","text":"Alle Datenhinweise ansehen","href":"https://alysly.com/de/hinweise/"}],"structured_data":[{"@context":"https://schema.org","@graph":[{"@type":"Organization","@id":"https://alysly.com/#org","name":"Alysly","url":"https://alysly.com/","logo":{"@type":"ImageObject","url":"https://alysly.com/img/icon-512.png","width":512,"height":512},"description":"Datengetriebene Einblicke, transparente Analysen und leistungsstarke Tools für langfristige Anleger.","email":"mail@alysly.com","contactPoint":{"@type":"ContactPoint","contactType":"customer support","email":"mail@alysly.com","availableLanguage":["de","en"]},"address":{"@type":"PostalAddress","addressLocality":"Haltern am See","postalCode":"45721","addressCountry":"DE"},"founder":{"@id":"https://alysly.com/#founder"},"sameAs":["https://www.linkedin.com/company/alyslycom/","https://www.youtube.com/@alyslycom","https://x.com/alyslycom"],"publishingPrinciples":"https://alysly.com/de/methodik/"},{"@type":"Person","@id":"https://alysly.com/#founder","name":"Alexander Bock","jobTitle":"Gründer & Datenanalyst","url":"https://alysly.com/de/ueber-uns/","sameAs":["https://www.linkedin.com/in/abxk/"]},{"@type":"WebSite","@id":"https://alysly.com/#site","url":"https://alysly.com/de/","name":"Alysly","alternateName":"Alysly Investment Analysis","inLanguage":"de-DE","publisher":{"@id":"https://alysly.com/#org"},"potentialAction":{"@type":"SearchAction","target":{"@type":"EntryPoint","urlTemplate":"https://alysly.com/de/maerkte/aktien/browse/?q={search_term_string}"},"query-input":"required name=search_term_string"}},{"@type":"WebPage","@id":"https://alysly.com/de/lernen/etf-steuern/#webpage","url":"https://alysly.com/de/lernen/etf-steuern/","name":"ETF & Steuern in Deutschland: Das Wichtigste – Alysly","description":"Teilfreistellung, Vorabpauschale und Sparerpauschbetrag: Wie ETFs in Deutschland besteuert werden – verständlich zusammengefasst.","inLanguage":"de-DE","isPartOf":{"@id":"https://alysly.com/#site"},"dateModified":"2026-11-01T13:04:33+01:00","publisher":{"@id":"https://alysly.com/#org"},"mainEntity":{"@id":"https://alysly.com/de/lernen/etf-steuern/#entity"},"primaryImageOfPage":{"@type":"ImageObject","url":"https://alysly.com/img/ta/vorabpauschale-steps-og.af188850d24a5c0e9e2b229cce86177f682d3a3227acd6a2dd28683eb8a03e19.png","width":1200,"height":630}}]},{"@context":"https://schema.org","@type":"BreadcrumbList","itemListElement":[{"@type":"ListItem","position":1,"name":"Grundlagen: Investieren & Trading","item":"https://alysly.com/de/lernen/"},{"@type":"ListItem","position":2,"name":"Level 0","item":"https://alysly.com/de/lernen/#level-0"},{"@type":"ListItem","position":3,"name":"ETF & Steuern in Deutschland: Das Wichtigste"}]},{"@context":"https://schema.org","@type":"Article","@id":"https://alysly.com/de/lernen/etf-steuern/#entity","headline":"ETF & Steuern in Deutschland: Das Wichtigste","description":"Teilfreistellung, Vorabpauschale und Sparerpauschbetrag: Wie ETFs in Deutschland besteuert werden – verständlich zusammengefasst.","inLanguage":"de-DE","mainEntityOfPage":"https://alysly.com/de/lernen/etf-steuern/","image":[{"@type":"ImageObject","height":630,"url":"https://alysly.com/img/ta/vorabpauschale-steps-og.af188850d24a5c0e9e2b229cce86177f682d3a3227acd6a2dd28683eb8a03e19.png","width":1200},{"@type":"ImageObject","height":520,"url":"https://alysly.com/img/ta/vorabpauschale-steps.fa40befec170527652cdd970357aa6e057802069461bb5a6f8a23344e3531978.webp","width":1280}],"isPartOf":{"@type":"CreativeWorkSeries","name":"Grundlagen: Investieren & Trading","url":"https://alysly.com/de/lernen/"},"educationalLevel":"Level 0","author":{"@id":"https://alysly.com/#founder"},"publisher":{"@id":"https://alysly.com/#org"},"datePublished":"2026-07-11T10:41:44+02:00","dateModified":"2026-11-01T13:04:33+01:00"}],"notice":"© 2026 Alysly.com. 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